各預算單位、局各業務科室：
現將《關于印發<煙臺市直達資金管理暫行辦法>的通知》（煙財庫〔2021〕4號)轉發給你們，請認真貫徹落實。
附件：關于印發《煙臺市直達資金管理暫行辦法》的通知（煙財庫〔2021〕4號)
萊陽市財政局直達資金工作領導小組
2021年9月18日?
煙臺市直達資金管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為規范直達資金分配、下達和使用管理，提高資金使用效益，促進直達資金在我市精準高效落地，根據《中華人民共和國預算法》《中央財政實行特殊轉移支付機制資金監督管理辦法》（財預〔2020〕56號）、《財政部關于做好直達資金監控工作的通知》（財辦〔2020〕29號）以及《煙臺市財政局關于成立直達資金監控工作領導小組的通知》（煙財庫〔2020〕7號）等有關規定，結合我市實際，制定本辦法。
第二條 直達資金范圍以財政部公布的具體目錄為準。我市直達資金范圍為縣級基本財力保障機制獎補資金等上級對地方轉移支付資金。各級財政部門本級財力對應安排的資金，一并納入直達資金監控系統反映。
第二章 資金分配和下達
第三條 各級財政部門要按照預算管理要求，切實加快資金分配下達，及時細化到具體單位、項目或受益對象。各級財政部門接到上級直達資金和參照直達資金預下達指標后10日內制定分配方案報上級備案，并在收到上級下達的預算指標后5日內將資金正式下達本級或所屬縣區。
第四條 各級財政部門在下達直達資金預算指標時，項目信息中應有上級財政部門預算指標的有關項目名稱、項目編碼信息（上級項目編碼必須一致），并準確標注直達資金標識（其中直達資金標識為“01中央直達資金”，參照直達資金標識為“02中央參照直達資金”）。上級轉移支付的直達資金標識由上級財政部門標注，下達預算指標時作為必備信息同步下達，下級財政部門分配使用時不得修改上級標注的直達資金標識。
第五條 各級財政部門對應安排的有關資金按規定分配下達并納入直達資金監控系統反映。對于資金來源既包含中央直達資金又包含地方對應安排的項目資金，應在預算指標文件、指標管理系統按預算收入級次分別列示。
第六條 各級財政部門要根據財政部直達資金范圍，會同行業主管部門提前謀劃，有針對性地加強財政項目庫建設，著力提升項目儲備數量和質量，確保直達資金下達后盡快安排使用。同時，督促項目主管部門在基礎設施建設方面優先支持在建、續建項目，確保納入直達資金支持項目既符合政策規定，又能盡快形成實物工作量，充分發揮直達資金政策效益。
第三章 資金調撥
第七條 市級財政部門根據省財政廳調撥我市直達資金庫款情況及各區市直達資金預算指標分配、實際支出等因素，對各區市直達資金庫款進行單獨調撥（不細化到項目）。
第八條 各級財政部門收到上級調撥資金后，根據支出輕重緩急和項目實際進度統籌安排使用。在保障直達資金相關支出需要的前提下，如遇急需，可將資金暫時統籌用于“三保”等重點支出，并視直達資金支出需要及時回補資金。
第四章 資金使用管理
第九條 各級財政部門要嚴格把好直達資金支出關，根據實際需要合理安排支出，按照預算規定用途使用資金，嚴禁采取以撥代支、虛列支出、超進度撥款等方式人為拉高支出進度。不得將直達資金用于政府性樓堂館所、政績工程和形象工程建設，或者違規用于發放工資。
第十條?財政資金直達機制不改變現有撥付流程，各級財政部門要嚴格按照財政國庫集中支付制度有關規定，根據預算安排、支付主體等確定直達資金支付方式，將資金支付到最終收款人，不得違規將資金劃轉至預算單位實有資金賬戶，不得違規將資金撥付至政府融資平臺。涉及專戶管理的直達資金，以及需要支付到救助對象的困難群眾救助補助資金等，由社保、醫保、救助等部門按規定將資金支付到受益人賬戶，同時向財政部門提供惠企利民發放明細，財政部門及時將相關資金支付、惠企利民補助補貼發放數據導入到直達資金監控系統，并對數據準確性、完整性負責。
第十一條?各級財政部門要切實承擔起主體責任，負責將財政業務系統中直達資金指標分配和支付信息維護到直達資金監控系統。監控平臺數據真實反映直達資金分配和使用情況，確保與財政業務系統數據一致。
第十二條 各級財政部門要充分發揮財政職能作用，督促各主管部門落實在各自領域資金使用的主體責任。督促相關單位盡早開展項目前期準備和招投標工作，并根據項目建設進度以及實際工作需要等及時撥付資金，盡快形成實物工作量。對相關單位項目推進緩慢的，各級財政部門可收回資金，重新安排，避免資金沉淀。
第十三條 各級財政部門要密切跟蹤直達資金預算執行情況，加強分析研判，針對性采取措施，全面提高資金使用效益。
第五章 資金監督管理
第十四條 各級財政部門要依托資金監控系統加強直達資金監管，在對直達資金單獨下達、單獨標識的基礎上，通過系統預警規則及時發現問題，促進資金落實到位、規范使用，確保相關數據同步一致、準確完整。
第十五條 各級財政部門根據監控系統反饋信息，加快資金分配和支出進度，對監控系統顯示的預警信息和業務督促類提示信息，及時進行處理和整改。
第六章 財政內部職責分工
第十六條 預算科（處）牽頭細化本地區直達資金預算管理要求，組織協調各科室做好預算分解下達工作，負責監控工作的督促協調，對監控工作開展不力的地區進行問責。
第十七條 國庫科（處）牽頭直達資金臺賬收集、匯總，研究制定直達資金預算執行配套制度，組織開展直達資金相關培訓，傳達貫徹上級直達資金新政策新要求。
第十八條 各資金管理科（處）負責對口資金分配下達和動態監控工作，導入或錄入指標、支付、惠企利民補貼補助發放等相關信息，監控縣級財政部門對口業務科（處）室相關信息錄入或導入系統的情況，核實預警信息，及時發現處理問題，分析利用和對外提供監控系統數據，報告監控情況。直達資金預算指標、資金支付和惠企利民補助補貼發放信息原則上要在資金分配、支付3日內導入，并對數據的準確性、完整性、及時性負責（上級要求導入時間大于3日的按本規定執行，小于3日的按上級規定執行）。月末最后一個工作日，所有預警信息均處理完畢，所有指標數據、支付數據全部導入直達資金監控系統。 ?
第十九條 監督管理科（處）牽頭加強直達資金財政監督，發揮好監控系統的作用，加強直達資金日常監管和重點監控，對違反規定的行為，依法依規嚴肅問責。
第二十條 信息技術機構負責按照財政部確定的監控系統接口技術規范，結合自身實際，對生產系統進行適應性調整改造，實現生產系統與監控系統數據對接。組織做好監控系統的本地運維工作。
第七章 工作機制
第二十一條 各級財政部門應加強組織領導，完善工作機制，按照職責分工，進一步加強協調，抓好落實，確保內部順暢運行、工作取得實效。
第二十二條 市級財政部門按照直達資金“日監控、月通報”要求，建立定期通報制度。每月對各區市財政部門直達資金資金分配和支出進度以及直達資金監控系統數據質量等情況進行通報。
第八章 附則
第二十三條?本辦法由煙臺市財政局直達資金監控工作領導小組辦公室負責解釋。
第二十四條?本辦法自2021年9月8日起施行。
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